【操作步骤】
业务背景：采购运费需要计入材料成本，但当月已来发票不做暂估，按照正常流程，采购入库单下推应付单后，手工新增费用应付单，勾选明细行“计入成本”，关联入库单号，此时采购入库单进行存货核算后就会包含运费成本，
入库单生成凭证
借：原材料（包含运费）
贷：应付暂估（包含运费）
客户需求是
借：原材料（包含运费）
贷：应付暂估（不含运费）
其他应付款（运费）
但是在入库单中不能直接区分原材料成本和运费，因此在不对采购入库单或者应付单进行二开的情况下，有以下变通操作方式：
1. 采购入库单为正常的材料，不包含运费，生成凭证
借：原材料 （材料款1000），贷：应付账款_暂估应付款 （材料款1000）
2. 采购入库单下推应付单，生成凭证
借：应付账款_暂估应付款 （材料款1000），贷：应付账款_明细应付款 （材料款1000）
3. 在应付款管理中，手工新增费用应付单，往来单位选物流供应商，生成凭证
借：原材料 （运费100）， 贷：其他应付款 （运费100）（需调整凭证模板，核算维度可以取应付单上的供应商字段）
4. 在存货核算中，手工新增成本调整单，往来单位选物流供应商，物料选择采购入库单物料，调整金额为运费金额，成本调整单不生成凭证
（为了在生成凭证时自动过滤掉运费成本调整单，可以在【基础资料】-【单据类型】中为成本调整单新增一种单据类型为“费用成本调整”，然后手工新增成本调整单时选择这个单据类型，在凭证模板分类条件中不包含此类单据，那么在生成凭证时就可以把这类调整单过滤掉）
或者以上3,4步还可以用以改为以下方式进行：
3.1 费用应付单生成凭证为
借：应付账款_暂估应付款 （运费100）， 贷：其他应付款 （运费100） （需调整凭证模板，核算维度可以取应付单上的供应商字段）
4.1 成本调整单正常生成凭证
借：原材料 （运费100），贷：应付账款_暂估应付款 （运费100）